Страхование жизни налоговый вычет

Содержание

6 документов для возврата НДФЛ по договору страхования жизни

Страхование жизни налоговый вычет

Российским законодательством предусмотрен возврат налога за страхование жизни, который взимали с налогоплательщика. Обязательное условие при этом – выполнение всех налоговых обязательств.

Для получения части от уплаченных налогов нужно понимать, в каких случаях и на каких условиях осуществляется возврат.

Зная это, вы сможете юридически грамотно ответить на вопрос: «Как вернуть подоходные налоги за страховку жизни?».

Кому положен налоговый вычет?

Право на возврат подоходного налога за страхование жизни есть у граждан Российской Федерации при наличии договора страхования и при соблюдении следующих условий:

  • договор можно заключить минимум на срок 5 лет. Оформить его можно в Сбербанке или Росгосстрахе;
  • обязательно должна быть застрахована жизнь;
  • бенефициариями согласно договору должны выступать заёмщик, его ребёнок, жена (муж) или родители;
  • гражданин, застраховавший свою жизнь, работал в минувшем году и вносил в бюджет страны подоходный налог.

Застраховать себя и претендовать на получение налогового вычета вправе и члены семьи, у которых имеется ипотека. Выгодоприобретателями в таком случае целесообразно указывать либо детей, либо родителей.

Одного соответствия положенным требованиям для возврата налога со страхования жизни недостаточно, необходимо предоставить весь список документов (приводится ниже) и пройти бюрократическую процедуру.

Обратиться за получением компенсации можно только после того, как оплачен договор страхования.

Процедура включает в себя:

  1. Сбор всех документов. На этом этапе трудностей не возникает, поскольку почти все документы уже имеются на руках.
  2. Заполнение налогоплательщиком в ГНИ бланка налоговой декларации формы 3-НДФЛ и написание заявления от имени налогоплательщика на возмещение налога. Самостоятельно заполнить эту налоговую декларацию без ошибок достаточно сложно, поэтому лучше сделать это в помещении налоговиков, где имеются образцы правильного заполнения. К тому же при необходимости сотрудники могут подсказать, как правильно заполнять декларацию. Заранее ознакомиться с бланком можно на официальном сайте Федеральной налоговой службы.
  3. Сдача заполненных бланков налоговикам. Предоставить их можно как при личном присутствии, так и отправив почтой. При личной подаче можно поинтересоваться у налогового инспектора, правильно ли все заполнено и в случае обнаружения каких-либо ошибок, сразу можно все исправить.
  4. Получение уведомления в письменной форме с Государственной налоговой инспекции с указанием результата рассмотрения. Ответ налоговики должны предоставить в течение одного месяца. При положительном ответе деньги перечисляются на банковский счёт страхователя в течение месяца.

При оформлении налогового вычета нередко страхователи допускают ошибки при заполнении документации, подают неполный комплект документов. Отнеситесь к этой процедуре максимально внимательно.

Сущность вычета

Благодаря налоговому возврату уменьшается первоначальная финансовая нагрузка. Действующим законодательством предусмотрены строгие ограничения.

На возврат налога могут претендовать физические лица, потратившие средства:

  • на покупку недвижимости;
  • на терапию;
  • на страховку здоровья или жизни;
  • на обучение;
  • на реализацию благотворительных проектов.

Согласно закону в налоговый вычет предоставляется сумма, потраченная на страхование жизни.

Существует 3 вида страхования:

  • Страховка при оформлении потребительского кредита или автокредита. В случае смерти заёмщика, займ возвращает страховая компания.
  • Страховка от несчастных случаев.
  • Страховка накопительного характера. Этот вид аналогичен пенсионным программам, когда компенсация выплачивается пенсионерам.

Возврат денег осуществляется через налоговую инспекцию при условии, что процедура проведена согласно существующим требованиям. За расчётный период, как правило, берётся один год (с 1 января по 31 декабря).

Сумма возврата

Итоговая компенсация налога зависит от расходов на страхование жизни и уплаченного работодателем подоходного налога, но не должна превышать 13% от страховой суммы. Однако гражданин не может получить на возврат НДФЛ со страхования жизни свыше 120 тысяч рублей.

Пример расчёта: 120 000 – 13% = 15 600 рублей. Получается, что максимально граждане РФ могут возвратить за страхование 15 тысяч 600 рублей в год.

При решении вопроса относительно возврата налога учитываются данные, начиная с 2015 года, дата заключения договора при этом не имеет значения. До этого времени законодательство не наделяло граждан правом на получение компенсации.

При использовании вычета гражданин РФ в обязательном порядке в дальнейшем должен использовать полис.

При невыполнении этого требования будет проведён обратный расчёт, если только договор не расторгнут по причинам, на которые никак не могли повлиять воля и желание сторон.

Получается, что для возврата налога за страхование жизни необходимо соблюдать первоначальные условия и своевременно продлевать договор.

Какие документы необходимы для возврата денежных средств?

Для получения льготного налогообложения или использования налогового вычета понадобятся:

  • Справка 2-НДФЛ, в которой указаны источник дохода, заработная плата и удержанные налоги. Её можно получить в финансовом отделе фирмы-работодателя.
  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Копия договора, заключённого между налогоплательщиком и страховой компанией. При этом нужно учитывать, что договор должен быть составлен в соответствии с вышеперечисленными требованиями.
  • Копия лицензии страховой компании. Этот документ необходим в случае отсутствия в страховом договоре реквизитов лицензии.
  • Копия квитанций, подтверждающих уплату страховых взносов.
  • Заявление на вычет.

Если предметом договора со страховой фирмой выступает страхование жизни одного из родственников, дополнительно потребуются копии документов, удостоверяющих степень родства.

Виды страхований от несчастных случаев на производстве

Страхование от несчастных случаев при исполнении должностных обязанностей делится на 2 вида:

  • обязательное;
  • добровольное.

Законодательством РФ предусмотрено обязательное страхование военных, сотрудников правоохранительных органов и аварийно-спасательных служб, судебных работников. В случае наступления страхового события, прописанного в условиях обязательного договора, деньги выплачиваются из ФСС Российской Федерации.

Добровольное страхование предоставляет страхователю право сделать выбор суммы и срока, на который будет заключаться договор. Оформляется он на основании заявления страхователя.

Выплата может быть как единовременной, так и ежемесячной. Тарифы определяются в соответствии с законодательными актами РФ и зависят от кода категории застрахованного лица и региона покрытия. Предусматривает обязательное страхование возмещение расходов на восстановление здоровья, не оставляя пострадавшего без средств к существованию.

Источник: https://provolochek.ru/vychet/za-strahovanie-zhizni.html

Налоговый вычет за страхование жизни: кто может его получить и каким образом?

Страхование жизни налоговый вычет

Налоговый вычет при страховании жизни становится таким же популярным, как, например, за лечение или обучение. Часто люди сами стремятся застраховать в добровольном порядке собственную жизнь или здоровье, а некоторые вынуждены идти на такой шаг.

Например, по кредиту, а точнее для его одобрения в предоставлении или не увеличения ставки займа, оформляется страховка человеком своей жизни. Таким образом банковская организация обеспечивает для себя гарантии возврата средств.

Граждан в современный период интересуют накопительные виды страхования, а именно осуществление платы страховщиком не только по факту смерти, но и при наличии других поводов – исполнение определенных лет и иные. Статья расскажет, как получить налоговый вычет при страховании жизни, что необходимо, на какую наибольшую величину средств следует рассчитывать.

При каких условиях можно претендовать

После начала действия трансформаций 2015 года разрешено получить льготу от государства посредством возмещения при оплате налогов за страхование жизни. Это положение зафиксировано в ст. 219 НК РФ.

Компенсация считается социально ориентированной и предоставляется при наличии последующих факторов:

  • соглашение о добровольном страховании заключено со страховщиком на период не меньше 5 лет. В 2016 году Комкова Е.Г. подписала со страховщиком соглашение сроком на 2 года. То есть женщина не вправе впоследствии использовать прерогативу получения возврата по платежам, поскольку длительность действия не соответствует установленной законом;
  • заключение соглашения произошло в собственноличную пользу или на супругу, родителей, детей. Компенсация распространяется как на усыновленного ребенка, так и кровного. Важным моментом здесь является отсутствие возрастного ограничения на детей. То есть оформить возмещение возможно и на совершеннолетнего отпрыска. Например, Сидоров вносил взносы за своего 20-летнего сына, после подал пакет документации с заявлением в налоговую. Вычет он получил.

На предоставление льготы вправе претендовать исключительно официально трудоустроенные лица, отчисляющие в государственную казну средства по налогам.

В возврате части расходов откажут следующим претендентам:

  1. Студентам, получающим только стипендиальные выплаты.
  2. Пенсионерам, живущим исключительно на пенсионное обеспечение.
  3. Неработающим женщинам, находящимся в декрете.
  4. Если все затраты осуществлялись работодателем, а не самим сотрудником.
  5. Индивид, использовавший для оплаты только средства материнского капитала.

При осуществлении расчета предполагаемой величины выплат следует учесть нижеследующие факторы:

  • к возврату подлежит не больше 15600 руб. Поскольку предельная величина затрат не должна превысить 120 тыс. Фактически индивид получит 13% из них. Так, в 2017 году Симонова зафиксировала соглашение со страховщиком на 6-летний период. В этом же году объем платежей достиг 89000 руб. В государственную казну она перечислила за год на 52 тыс. Получить сможет 89000×13/100=11570;
  • предельный объем охватывает не только возможность получения возврата по страховке, но и другие социальные вычеты – лечение, обучение и прочие. То есть в сумме за все 120 тыс. Даже если вы и потратили больше обозначенного порога, вернуть удастся только 15600 по всем видам компенсаций вкупе. Беляков произвел оплату своей учебы в автошколе в 2016 году на сумму 52 тыс. и выплаты по страховке составили 100 тыс. Но заявить к возмещению он может только 120 тыс.;
  • невозможно возвратить больше средств, чем перечислено в бюджет. Строганова в 2017 году отдала за страховку 78 тыс. Проработала женщина месяц и ушла в декрет. 5200 руб. перечислено с ее месячной зарплаты за налог. Эту сумму она и сможет оформить в инспекции, а остаток получить не удастся. Потому как суммы по социальным вычетам не переносятся на будущий период.

Если договор комбинированный

Нередко соглашение заключается не только касательно жизни, но и страхуется лицо от угрожающих происшествий или недугов. Согласно пп.4 п.1. ст.219 НК РФ вычет разрешено оформить исключительно по факту страхования жизни. Аналогичной позиции придерживается и Минфин РФ.

https://www.youtube.com/watch?v=ZP-pioS3u44

Если у человека есть похожее соглашение, то для определения величины взносов, направленной на страховку жизни, нужно обратиться в страховую компанию за выпиской. В ней указываются весь объем платежей и идет разделение по категориям.

Например, Савельев при оформлении кредита заключил также комбинированный договор со страховщиком. В 2017 году он обратился за вычетом и предоставил выписку из компании, по которой выходило, что мужчина на протяжении года уплатил по страховке за жизнь 30000 руб., а по иным видам – 13 тыс. К вычету полагается – 3900. Другие категории не берутся в расчет.

Действует ли льгота при ипотеке

Ипотечный заем является самым долгосрочным по предоставляемым. Соответственно, банковская организация несет огромный риск неполучения выданных средств. Для исключения таких ситуаций кредитор при оформлении ипотеки одним из условий выдвигает страхование заемщика.

В данном случае применяется смешанный вид страховки, состоящий как из гарантий личности и имущественной сохранности. Минфин для разъяснения возникающих вопросов поясняет, что компенсация человеку по страховым взносам в таком случае не предоставляется. Позиция объясняется тем, что по ипотеке и сопутствующим договорам получателем выступает банк, но не гражданин.

Свиридов в 2015 году оформил ипотеку, а вместе с ней и соглашение о страховке жизни, имущества и прочее. Оплачивая взносы, рассчитывал на возврат части расходов в конце года. Но в ФНС ему отказали, потому как получателем по договору считается кредитное учреждение. Мужчина вправе получить вычет по процентам и по факту выплаты займа.

Претендуя на перечисления, в уполномоченный орган нужно предоставить:

  1. Подоходная декларация 3-НДФЛ. В ней указываются сведения о доходах.
  2. Удостоверение личности. Первые страницы и прописка.
  3. Справка 2-НДФЛ. Берется у руководства предприятия, где трудится человек.

    В ней фиксируется информация о работодателе – название организации, реквизиты, сведения о сотруднике – личные данные, объем зарплаты, сколько средств перечислено в бюджет суммарно и помесячно.

  4. Заявление о возмещении. С указанием данных персонального счета, на какой желаете перечисления.

  5. Соглашение со страховщиком. Заверенный надлежащим образом дубликат.
  6. Разрешение компании на ведение деятельности такого рода. Если в договоре указан номер лицензии, то дополнительно предоставлять не нужно.
  7. Подтверждающие оплату бумаги – чеки, квитанции, приходно-расходный ордер, выписки из банка.

    Либо попросить организацию выдать справку об осуществленных взносах.

Нельзя однозначно ответить на вопрос, какие документы нужны при страховании на 5 лет. Поскольку каждый отдельный случай может потребовать расширенного списка документации.

Например, при оформлении льготы по факту оплаты за родителей к вышеперечисленному перечню добавится – свидетельство о рождении заявителя, на ребенка – дубликат его свидетельства, на супруга – бумага о бракосочетании.

Как становится понятным из списка, подаются в ИФНС оригиналы или заверенные дубликаты документов. По действующему законодательству заверение происходит либо через нотариуса, либо самостоятельно плательщиком.

Второй способ заверения предполагает на каждой странице бумаги наличия надписи «Копия верна», подписи и ее расшифровки, проставления даты. 

Если дата соглашения раньше указанной даты

Трансформация законодательства произошла лишь в январе 2015 года. Однако, как быть людям, подписавшим соглашение ранее.

Мнение ФНС заключается в том, что люди вправе претендовать на льготу при наличии следующих оснований:

  • соглашение действует больше 5 лет;
  • применение разрешается только к платежам, осуществленным с 2015 года, но не ранее.

Светлакова в 2013 году заключила договор страховки жизни на 8 лет. После внесенных изменений стала подавать документы на возврат части средств и ей в этом не отказали.

Когда подавать и когда ожидать перечислений

Получить возврат разрешено только за то время, когда непосредственно производились затраты. Подавать документацию возможно на следующий налоговый период, после наступления оснований для получения. Например, оплату производили в 2016, а начисление будет только в 2017.

ВНИМАНИЕ !!! Что касается длительности принятия уполномоченным учреждением решения о переводе средств, то это вовсе не быстро. Только на протяжении 3-х месяцев с момента подачи производится проверка документации. А возврат осуществляется от 2-х недель до 30 дней после вынесения утвердительного решения.

https://www.youtube.com/watch?v=4Lmtf9Ixt1M

Такой долгий процесс возмещения при оформлении через ФНС. Более быстрые сроки при подаче документации непосредственно через работодателя.

В бухгалтерии предприятия приносится извещение из налоговой, содержащее разрешение на выплату и заполненное заявление на возврат. В первом случае перечислят всю сумму сразу, во втором – частично, каждый месяц.

То есть будете получать повышенную зарплату без взимания подоходного сбора до того момента, пока вся сумма не будет исчерпана.

В любом случае стоит претендовать на положенные от государства льготы, поскольку пусть и маленькими суммами, но происходит постепенное пополнение семейного бюджета. Процедура не является сложной и перечень документации вполне реален для самостоятельного сбора. Важным является правильное заполнение декларация по доходам, но здесь всегда можно обратиться к сотруднику инспекции за помощью.

Источник: https://jurists-online.ru/nalogi/nalogovye-vychety/nalogovyj-vychet-pri-strakhovanii-zhizni

Как получить налоговые вычеты за страхование

Страхование жизни налоговый вычет

Согласно статистическим данным страховых компаний, около 69 процентов российских граждан пользуются их услугами. Наибольшей популярность пользуется страхование жизни.

Оно и понятно, ведь с человеком может случиться что угодно, поэтому люди заранее проявляют беспокойство о собственном здоровье и своих близких, семейном благополучии.

В данной статье рассмотрим, как получить налоговый вычет 13% за страхование.

Налоговый вычет. Что это такое

Каждый гражданну, имеющий официальную заработанную плату (также подразумевается любой доход, хоть выигрыш от лотереи), должен ежемесячно платить 13% налога в пользу государства. Если он оформит страховку, появится возможность сократить расходы на оплату налогов посредством компенсации доли оплаченных взносов. Для него снизят размер подоходного налога, равный налоговому вычету.

Бесплатная консультация юриста по налоговому вычету>>

Кто может получить социальный налоговый вычет

Воспользоваться им можно при совершении денежных затрат на пенсионную, медицинскую и добровольную страховку. С начала 2015 года стало возможным получение налогового вычета при страховании жизни. Если страховой документ был оформлен до 2015 года, он все равно действителен.

При условии, что договор со страховщиком оформлен на период больше пяти лет. Налоговый вычет применяется к страховым взносам, которые были оплачены непосредственно с 2015 г. Приведем наглядный пример. Человек оформил страховку в 2016 г. и на протяжении 12 месяцев совершал платежи для погашения налога по ставке 13% в пользу государства.

Соответственно, он может рассчитывать на компенсацию.

Особенности налогообложения:

  1. По страховым взносам можно восполнить лишь 13%, снизить базу налогообложения до 120 тыс. рублей.
  2. Вычет предоставляется на все социальные выплаты, а не по разновидностям льготного преимущества.
  3. Страховые издержки не будут возмещены, если страховое соглашение по ипотечному кредитованию оформлено на срок до 5 лет или выгодоприобреталем является банк-учредитель, а не сам налогоплательщик.

Уменьшение базы налогообложения производится с учетом реальных затрат за образование ребенка или за дорогое лечение.

На каких условиях предоставляется налоговый вычет

Право получить налоговый вычет при страховании жизни имеют все субъекты Российской Федерации при соблюдении условий:

  1. В отчетном году были получены средства, и из них оплачивался налог по ставке 13 процентов.
  2. Страховка оформлена от 5 лет.
  3. Взносы по страховому полису были уплачены из личного бюджета (не за счет ипотеки, кредитного займа).

База налогообложения сокращается при совершении расходов на страхование собственной жизни, супруга, родителей, детей. Это добровольное страхование, когда человек изъявляет собственное желание застраховать себя и близких от несчастных случаев и иных жизненных обстоятельств.

Налоговый вычет. Как вернуть 13% по автокредиту

В 220 статье Налогового Кодекса Российской Федерации приведен полный список объектов, по которым предоставляется данный вычет. Речь идет конкретно про приобретение недвижимого имущества, образование ребёнка, финансовые издержки на иные жизненно необходимые услуги.

Условия и документы

Помимо налогового вычета, заемщик может потребовать возврата 13% от выплаченных по кредиту процентов. Чтобы вернуть часть налога по ипотеке, совместно с составленным заявлением на имя руководителя Федеральной Налоговой Службы следует предоставить:

  • заявление формата 2-НДФЛ и 3-НДФЛ
  • договор кредитования
  • документальное подтверждение затрат на покупку недвижимого имущества
  • документы на право собственности (выписка из ЕГРН имеет юридическую силу)
  • подтверждение выплаты процентной ставки по ипотечному кредитованию

Вернуть 13% с покупки автотранспортного средства нельзя, если выгодоприобреталем, в части суммы страховой выплаты, является банк-учредитель, а не заявитель.

Не имеет большого значения куплено автотранспортное средство в кредит, с автосалона или бывшего потребления.

В противном случае имеете полное право рассчитывать на компенсацию, но лучше всего проконсультироваться со специалистом из налоговой службы, так как каждый случай индивидуален, и не возможно сразу сказать: имеет ли право человек на получение налогового вычета или нет. Законодательная база постоянно обновляется, новый закон вступает в силу с нового года, эти нововведения необходимо постоянно отслеживать.

Как получить налоговый вычет за страхование жизни

Благодаря инновационным технологиям человек может пользоваться услугами различных структур, не выходя из дома, что очень облегчает процесс оформления и получения налогового вычета.

Сделать это можно непосредственно в налоговой службе или через интернет. В первом случае на месте необходимо заполнить заявление. В нем указывается счет в банке, на который заявитель желает получить вычет.

Также нужно заполнить 3-НДФЛ декларацию.

Со вторым вариантом все проще: пройти регистрацию на портале ФНС (Федеральная Налоговая Служба) или госуслуг. После этого подтвердить личность любым способом, затем приступить к оформлению декларации.

Удобно тем, что не нужно никуда ходить и стоять в очереди, на портале предоставляется бланк, который можно легко заполнить самостоятельно. Все шаги разъясняются и комментируются, связи с чем не должно возникнуть сложностей с подачей заявления на получение имущественного вычета.

В противном случае, воспользоваться консультацией специалиста прямо на портале с помощью чата.

Документы:

  • ИНН и паспорт
  • копия договора по страховому продукту
  • справка о заработанной плате
  • заполненное заявление по формату 2-НДФЛ
  • чеки и прочие квитанции для документального подтверждения финансовых издержек

Кроме этого, необходимо будет написать заявление, в котором указываются расчетные реквизиты для перечисления компенсации. Не стоит ждать мгновенного зачисления налогового возмещения, это может растянуться на долгий период, в зависимости от уровня дохода плательщика.

Размер возврата НДФЛ

Для того, чтобы подсчитать сумму компенсации, необходимо учитывать следующие 2 нюанса:

  1. Общая сумма финансовых издержек по страховому продукту. Рассчитывать на максимальный размер (на сегодняшний день это сумма составляет порядка 15 тысяч 600 руб.) налогового вычета можно лишь в том случае, если за 12 месяцев общая сумма больше 120 тысяч рублей. Для иных случаев есть специальная формула, по которой не составит трудности произвести расчет компенсации: сумму взносов умножить на 13%. Приведем наглядный пример: за годовой период на выплату страховки было затрачено 100 тысяч рублей, возврат НДФЛ составит 13 тысяч рублей. По этой формуле рассчитываем фактические данные, получаем результат.
  2. Фактическая сумма налога, который был удержан. Для ее определения суммируются все денежные поступления, кроме основного дохода. Получить максимальную сумму компенсации удастся, если уровень дохода составит более 10 тысяч ежемесячно.

Найти полную информацию, как рассчитать сумму положенной компенсации на сайте госуслуг, на этом же портале есть форма для подачи заявления на возврат НДФЛ. К тому же, есть возможность проконсультироваться со специалистом с помощью предоставленного чата.

Как оформить возврат налога

Через работодателя или налоговую компанию.

Чтобы легче было определиться, какой способ подходит больше, необходимо иметь в виду, что в налоговых службах осуществляют возврат подоходного налога ближе к концу декабря текущего года.

Наниматель сокращает размер обложения налогом на рассчитанный размер компенсации при начислении заработанной платы в календарном году. Далее эти моменты будут рассмотрены максимально подробно.

Возврат НДФЛ через налоговую организацию

Чаще всего такой метод получения компенсации предпочитают индивидуальные предприниматели, поскольку перечисляют средства для оплаты налогов самостоятельно. Предоставить финансовую годовую отчетность не позднее 30 апреля – это по закону. Получить компенсацию можно и в том случае, если декларация на налоговый вычет подана спустя 3 года исправной выплаты налогов.

По истечению ранее указанного периода налоговики получают заявление и остальную документацию. После чего занимаются проверкой достоверности предоставленных данных. Ответ заявитель получает в письменном или в электронном виде. Если после доскональной проверки выяснится, что все данные указаны верно, то через месяц поступит сумма компенсации на указанные банковские реквизиты.

Прежде чем обратиться к работодателю и истребовать возмещение НДФЛ, сначала нужно получить уведомление из налогового органа. Для этого нужно также собрать пакет документов.

Спустя 30 дней с момента обращения в ФНС, придет уведомление с содержанием ответа в письменном виде по почте. В нем будет указана информация относительно компенсации, а именно: имеет ли право заявитель на возмещение уплаченных взносов по страховке.

Далее, уже с полученным решением идти к работодателю и на месте написать заявление в свободном формате: оригинал отдать наймодателю, копию оставить себе. Также необходимо будет прикрепить уведомление из налоговой инспекции.

Согласно закону социальный налоговый вычет должен учитываться в момент начисления заработанной платы сотруднику за тот месяц, который непосредственно указан в заявлении.

Рекомендации юристов по оформлению налогового вычета

Задайте вопрос нашему дежурному адвокату по вопросам оформления налогового вычета. Для этого нужно заполнить форму ниже!

(18 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://fedzakon.ru/strahovanie/nalogovye-vychety-za-strahovanie

Налоговый вычет по договору страхования жизни – Все о финансах

Страхование жизни налоговый вычет
(10 5,00 из 5)
Загрузка…Время чтения: 4 мин.

Возможен ли налоговый вычет по страхованию жизни: все большей популярностью пользуются предложения страховых компаний относительно страхования жизни.

Согласно договору получить накопленные деньги можно не только в случае наступления смерти, а по достижении определенного возраста. Чтобы уменьшить финансовую нагрузку на россиян, государство, начиная с 2015 года, предлагает налоговый вычет при страховании жизни.

В этом случае каждый застрахованный гражданин России может рассчитывать на возврат некоторой суммы, потраченной на оформление страховки.

Что представляет собой налоговый вычет

Технология получения налоговых вычетов по договору страхования жизни расписана в статье 219-й Налогового кодекса РФ. С 2017 года процесс этот идет активно, и все большее количество россиян обращается в налоговые органы с целью возврата части затраченных средств.

К слову, государство всячески старается снизить финансовую нагрузку на своих граждан, поэтому предлагаются подобные вычеты по ипотеке и по кредиту, между тем вернуть деньги можно, пройдя через определенную процедуру.

Что касается вопросов возврата части средств за страхование жизни, то претендовать на это могут далеко не все.

В этом случае, государство компенсируют расходы в сумме до 13%, но остается открытым вопрос: в каких случаях можно воспользоваться таким предложением, разобраться в тонкостях процесса и лучше с примерами. Специалисты утверждают, что особых сложностей при получении налогового вычета нет, но претендовать на них можно, соответствуя определенным критериям:

  • договор страхования жизни был заключен сроком на 5 лет, не менее;
  • договор заключен на собственное имя, либо если было принято решение застраховать родителей, детей (в том числе усыновленных), супруга/супруги;Важно! В случае страхования жизни получить налоговый вычет по договору, оформленному на ребенка, можно даже при оформлении страховки на совершеннолетнего ребенка.
  • так как налоговый вычет предполагает возврат части средств, выплачиваемых в виде страховки, претендент должен исправно уплачивать подоходный налог и иметь постоянную статью доходов.

По своей сути, налоговый вычет – часть дохода, которая не подлежит налогообложению, поэтому получить от государства больше, чем было потрачено, человек не сможет.

Мало того, закон предполагает возврат не более 13% средств, потраченных на страхование, а если быть еще точнее, то вернуть государство сможет не более 15 тыс. 600 рублей.

То есть, речь идет о договоре страхования на максимальную сумму 120 тыс. рублей, но касается это только договоров страхования жизни непосредственно.

Если был заключен комбинированный договор, возникает много спорных моментов, поэтому с этим вопросом надо разобраться отдельно.

На какую сумму компенсации можно рассчитывать при заключении комбинированного договора

Среди предложений страховых компаний спросом пользуются договора, согласно которым страхуется не только жизнь, но и здоровье человека, или так называемые комбинированные договора, предполагающие также компенсации при несчастных случаях.

Согласно положениям действующего закона, гражданину может быть возвращена та часть суммы, которая была потрачена на страхование жизни на определенный период.

Что касается страховки от несчастных случаев, то говорить о налоговых вычетах в этом случае не приходится.

Это надо знать! У многих возникает вопрос, как выделить из комбинированного договора часть, касающуюся конкретно страхования жизни. Такую справку с росписью по видам страхования обязаны выдать страховики по запросу застрахованного лица.Возникают определенные вопросы и у тех, чья жизнь была застрахована до 1 января 2015-го, когда в действие вступил закон, предполагающий налоговые вычеты по договорам страхования.

Специалисты налоговой утверждают, что поводов для опасения нет, и компенсироваться будут даже договора, заключенные ранее, но в случае ели речь идет о страховке сроком на пять лет и более.

Между тем, компенсироваться будут только взносы, уплаченные в бюджет после 2015 года.

Ограничения по смешанным договорам страхования при получении кредитов

Последние годы большой популярностью пользуются ипотечные кредиты – единственный для многих россиян способ улучшить жилищные условия. Согласно правилам финансовых учреждений, при заключении ипотечного договора, предлагается оформить смешанную страховку. Страхованию в этом случае подлежит жизнь и здоровье кредитуемого лица, предполагается и защита имущественных интересов.

Несмотря на то, что многие россияне уже получили компенсации налоговых вычетов по таким договорам, претендовать на это по закону нельзя.

Специалисты объясняют это тем, что выгоду в этом случае получает не застрахованный гражданин, а банк, поэтому компенсировать страховку государство не будет.

Когда можно ждать получение налогового вычета, и какие документы понадобятся

Согласно пунктам закона, ожидать получение компенсации можно только в следующем после уплаты году, но для этого надо подать налоговую декларацию.

К примеру, если средства по страховке были уплачены в 2016 году, претендовать на компенсацию можно только в 2017 году. Компенсации, таким образом, подлежат только суммы, непосредственно выплаченные за страхование жизни, и только после 2015 года.

Для получения компенсационных выплат необходимо представить некоторые документы:

  1. копия договора о добровольном страховании жизни или справка из страховой компании, если договор смешанный;
  2. копия лицензии страховщика;
  3. справка 2-НДФЛ, подтверждающая уплату подоходного налога, причем если место работы за год менялось, подаются справки от всех работодателей;
  4. налоговая декларация;
  5. документы, подтверждающие оплату страховых взносов, подлежащих компенсации;
  6. документ, удостоверяющий личность;
  7. заявление установленного образца о возврате налога с указанием реквизитов лицевого счета.

Если речь идет о страховании жизни ребенка, помимо документов, перечисленных выше, понадобится также копия свидетельства о рождении. При страховании супруга дополнительно надо предоставить копию свидетельства о браке, если страхуются родители, надо принести копию свидетельства о рождении. Заверяются все документы, подаваемые в налоговую службу, самостоятельно или нотариусом.

Как получить налоговый вычет

Собрав необходимые документы, можно обратиться за получением налогового вычета. Сделать это могут специалисты налоговой службы или работодатель. Документы можно подавать в любой день после года совершения выплат и подачи налоговой декларации, но не позднее трех лет. Деньги поступят на ваш счет, указанный при подаче документов.

Если были предоставлены все документы в полном объеме, и заявление заполнено правильно, средства поступят на счет подателя в течение 4 месяцев.

Величина налогового вычета зависит от суммы страховых взносов и суммы налога на доходы.

Для того чтобы получить компенсацию выплат у работодателя необходимо в любом случае обратиться в налоговую службу с соответствующим заявлением, представить другие документы по списку, за исключением справок 2-НДФЛ и 3-НДФЛ.

Получив такие документы, специалисты налоговой в течение 1 месяца должны их изучить и направить в финансовый отдел компании-работодателя. В бухгалтерии предприятия расскажут, каким образом заполняется заявление, и что делать дальше.

Работодатель после получения документов из налоговой службы, должен производить выплату зарплаты без вычетов по налогу с доходов физических лиц, или с уменьшением суммы налога. Это происходит до достижения лимита выплат или в течение календарного года.

Еще немного о социальных налоговых вычетах

Помимо налоговых вычетов по договорам страхования жизни, государство предлагает компенсации по другим социальным вычетам.

Согласно закону, вернуть часть средств могут студенты высших и средних специальных заведений, компенсируются расходы на содержание в детском саду, обучение в музыкальной, автошколе и других учебных заведениях.

Компенсации подлежат также затраты на лечение и приобретение медикаментов, на благотворительность, накопительная часть пенсии и расходы на добровольное страхование пенсий.

Прочтите также: Кто и как может воспользоваться профессиональными вычетами по НДФЛ

© 2018 — 2021, Все о финансах. Все права защищены. Копирование материалов только с разрешения автора.

(10 5,00 из 5)
Загрузка… 

Правоприменительная практика и/или законодательство РФ меняется достаточно быстро и информация в статьях может не успеть обновиться.
Самую свежую и актуальную правовую информацию, с учетом индивидуальных нюансов вашей проблемы, можно получить по круглосуточным бесплатным телефонам:

 

или заполнив форму ниже.

Источник: https://vseofinansah.ru/nalogi/nalogovyj-vychet-pri-strahovanii-zhizni

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.