Стороны факторинга

Содержание

Что такое факторинг простыми словами: ТОП-10 банков, виды, схема + договор

Стороны факторинга

Комменты: 1

Здравствуйте! Сегодня поговорим о том, что такое факторинг. Поставщики товаров (а иногда и услуг) часто сталкиваются с выбором — работать по предоплате или предоставлять отсрочку платежа? В первой ситуации можно лишиться части клиентов, во втором случае — средств для финансирования текущей деятельности. Сохранить золотую середину поможет факторинг. О нем мы и поговорим в данной статье!

Понятие факторинга

Что такое факторинг?

Факторинг — это финансирование под уступку денежного требования.

Простыми словами факторинг можно объяснить как форму товарного кредита, когда права на задолженность дебитора передаются третьей стороне (в данном случае – фактору). Таким образом, поставщик товаров или услуг получает оплату от фактора быстрее, чем оговорено в контракте на поставку с покупателем.

Термин пришел к нам из английского языка, где «факторинг» (factoring) в данной ситуации переводится как «посредничество».
Выступать в роли фактора может как специализированная факторинговая компания, так и факторинговый отдел банка (что наиболее распространено в России).

Суть факторинга отражена в его функциях:

  • Финансирование поставщика, срочное увеличение его оборотного капитала;
  • Управленческая функция, иными словами – инкассация задолженности;
  • Также при необходимости — страхование рисков неплатежа.
  • Скачать Договор факторинга в Целях обеспечения исполнения обязательств
  • Скачать Договор факторинга при финансировании Существующего требования
  • Скачать Договор факторинга при финансировании Будущего требования

Схема факторинга

Факторинг всегда подразумевает участие трех сторон:

  1. Фактор (факторинговая компания или отдел банка);
  2. Поставщик товара (клиент, кредитор);
  3. Покупатель (дебитор);

Наиболее распространенную схему факторинга можно обрисовать несколькими шагами:

  • Поставщик отгружает товар, договорившись с покупателем об отсрочке платежа (от недели до четырех месяцев);
  • Поставщик заключает договор с факторинговой компанией, передает ей накладные;
  • Фактор финансирует предоставленные накладные, поставщик получает свою оплату. Обычно фактор оплачивает сразу примерно 90% от общей стоимости, оставшиеся 10% выплачиваются после получения и проверки товара покупателем. Само собой, факторинговая компания берет за услуги определенную договором комиссию;
  • Покупатель оплачивает товар фактору.

Этапы факторинга

  1. Предварительная работа. До заключения договора проводится оценка и анализ потенциального клиента, его финансовых возможностей.

    Поставщик должен предоставить информацию о покупателях, об условиях доставки, оплаты и обязательно о случаях нарушения договора, если таковые имели место в прошлом;

  2. Документальное оформление.

    Обязательно в договоре на предоставление факторинговых услуг прописывают:

  • Предмет договора;
  • Права и обязанности участников;
  • Процедуру осуществления финансирования;
  • Лимит кредитования;
  • Процедуру и условия передачи фактору прав на задолженность;
  • Цена услуг фактора, порядок расчета;
  • При необходимости страхование от нарушения обязательств дебитором;
  • Срок действия договора, а также прочие условия.
  1. Контроль факторинговой сделки:
  • Исполняют ли все участники свои обязательства (при нарушениях формируется претензия);
  • Соответствуют ли задействованные активы документально оформленным требованиям факторинговой компании;
  • Не следует ли изменить оценку клиента (поставщика) или дебитора (покупателя).

Когда необходим факторинг

Необходимость факторинга тесно связана с ростом мировой торговли, когда все чаще стали появляться большие промежутки времени после отгрузки товара и до его оплаты.

Потребность в факторинге может возникнуть в и форс-мажорных ситуациях.

Основные случаи, когда предприниматели прибегают к нему, можно обозначить следующим образом:

  1. Если нужно срочно увеличить оборотный капитал, и через факторинг это оказывается дешевле, чем посредством краткосрочного кредита. Чаще эта причина актуальна для малых предприятий, для которых в современной России крайне мало доступных и выгодных займов;
  2. Когда для привлечения покупателя необходимо предоставить ему удобные условия оплаты;
  3. Для работы с новыми покупателями, нестабильными в оплате;
  4. При поставках от некрупных предприятий к корпорациям-гигантам, так как последние зачастую работают по негибким схемам с неизменными условиями оплаты.

Услуги факторинга не предоставляются:

  1. Компаниям с большим количеством покупателей с текущими задолженностями;
  2. Производителям специализированных товаров;
  3. Фирмам, выставляющим счета не сразу, а после выполнения определенных работ;
  4. Компаниям, работающим с субподрядчиками;
  5. Поставщикам, работающим на условиях послепродажного обслуживания.

Также, следует отметить, что невозможен факторинг в отношении:

  1. Расчетов между филиалами предприятия;
  2. Долговых обязательств физических лиц;
  3. Бюджетных организаций.

Факторинг или кредит

ФакторингКредит
Короткие сроки, от нескольких дней до года (не более)Возможен только долгосрочный
Нет залогаОбычно выдается под залог
Сумма зависит от объема продаж поставщикаСумма кредита обусловлена заранее
Финансирует текущую деятельность компанииЧаще выдаются на расширение бизнеса и прочие изменения
Из суммы вычитается комиссия. Встречается схема, когда сумма долга выплачивается частями (например, часть — до расчета с дебитором, часть — после)Выдается сразу полная сумма
Меньший документооборот (договор, счет, накладная), договор может быть бессрочным, заключив его однажды, клиент будет получать финансирование после предъявления накладных и счета-фактураТребуется большой пакет документов, погашение одного кредита не дает гарантии на получение следующего. На каждый кредит — новый договор
Долг возвращается третьей сторонойДолг выплачивает тот же, кто брал кредит

Виды факторинга

Можно выделить несколько классификаций факторинга. Основные из них:

  • открытый (покупатель знает о договоре между поставщиком и фактором, оплату производит в адрес последнего);
  • закрытый (покупателю не известно о присутствии в сделке факторинговой компании, оплачивает товар он поставщику, а последний уже рассчитывается с фактором).
  • факторинг с регрессом (применяется реже, подразумевает, что фактор возвращает поставщику неоплаченные счета и требует возврат кредита, если должник нарушил контракт);
  • без права регресса (факторинговая компания принимает на себя все риски и покрывает все, даже судебные издержки клиента, вызванные взысканием долга).
  1. По моменту возникновения долга:
  • реальный (договор факторинга заключается после наступления долговых обязательств);
  • консенсуальный (долговое обязательство переуступается заранее).
  1. По резидентности участников:
  • внутренний (все участники находятся в одной стране);
  • внешний (он же международный факторинг).
  • прямой (в сделке участвует один фактор);
  • взаимный (два фактора).
  1. По спектру предоставляемых услуг:
  • широкий (конвенционный) — помимо финансирования и инкассации долга, факторинговая компания предоставляет бухгалтерское, страховое и прочее обслуживание клиентов;
  • узкий (ограниченный) — перечень услуг ограничен основными функциями.
  1. По виду документооборота:
  • электронный (EDI-факторинг) — с применением электронного документооборота;
  • традиционный.

Преимущества и недостатки факторинга

Преимущества факторинга:

  1. Не требуется залог;
  2. Мягкие требования к платежеспособности поставщика;
  3. Ускорение и гарантия бесперебойного оборота денежных средств. Целевое использование денежных средств происходит в полном объеме (при использовании кредитов на счете у компании должен всегда быть постоянный остаток);
  4. Фирма, занимающаяся факторингом, по факту организует инкассацию долга клиента;
  5. Заключение договора факторинга можно расценивать как страховку от неуплаты или страховку валютных рисков при международных сделках;
  6. Экономия на налоге на прибыль, который уплачивается с момента отгрузки товара. Без факторинга возможна такая ситуация, когда налоговые обязательства за товар наступят раньше, чем поставщик получит средства от покупателя;
  7. Финансирование посредством факторинга не считается кредитом, а значит не влияет на баланс фирмы;
  8. Привлечение покупателей гибким графиком оплаты товара или услуг.

Недостатки факторинга по сравнению с кредитованием:

  1. Высокая стоимость – комиссия факторинга в России может составлять до 10% от задолженности покупателя или до 30% годовых;
  2. При быстром и отлаженном ритме оплат факторинг бессмысленен;
  3. Необходимо предоставлять подробную информацию о покупателях;
  4. На практике в настоящее время факторинг применим исключительно к поставкам, оплачиваемым по безналу.

Как выбрать факторинговую компанию

Выбирая компанию, осуществляющую финансирование по схеме факторинга, следует учитывать:

  1. Для решения каких задач вам необходимы факторинговые услуги. В том случае, если нужен фактор для долгосрочной работы с проблемными поставками — не скупитесь на крупного и проверенного фактора с широким перечнем услуг. Для разовых ситуаций подойдут более скромные варианты;
  2. Всегда проверяйте отзывы. В эпоху интернета это не составит большого труда. Отбирайте объективные оценки прошлых клиентов и на их основе осуществляйте выбор подходящего вам фактора;
  3. Сравнивайте стоимость услуг. Какую комиссию фактор берет за свои услуги? Предусмотрена ли комиссия за просрочку оплаты покупателем?
  4. Возможность использовать интернет для обмена документами и электронную подпись значительно ускоряют процесс.

ТОП-10 банков, предоставляющих факторинг

Есть множество банков, предоставляющие услуги факторинга. Вот только основные из них:

  1. Сбербанк
  2. Альфа-Банк
  3. ВТБ 24
  4. Газпромбанк
  5. Кредит Европа Банк
  6. МСП Банк
  7. Банк Национальная Факторинговая Компания (НФК)
  8. Банк «Возрождение»
  9. Промсвязьбанк
  10. ОТП Банк

Источник: https://kakzarabativat.ru/finansy/faktoring/

Факторинг: что это простыми словами + условия договора с банком

Стороны факторинга

В статье разберем, что такое факторинг и для чего он нужен. Узнаем, как компании продают дебиторскую задолженность банкам и каким требованиям должны соответствовать поставщики. Мы подготовили для вас схему факторинга, пример расчета, а также преимущества и недостатки.

Что такое факторинг простыми словами

Финансовый рынок богат различными предложениями, и одним из них является факторинг — пакет услуг, разработанный специально для представителей торговой деятельности.

Если выразить определение простыми словами, то факторинг — это специальная форма кредитования. Она позволяет продавцу получить свои деньги до того дня, когда партнер расплатится за поставку товара. Так, денежные средства скорее возвращаются в оборот, а риски для поставщика сводятся к минимуму.

Классический вариант понятия звучит так:

Факторинг — переуступка долга третьему лицу (банку, факторинговой организации) с целью упорядочивания финансовых взаимоотношений во избежание возможных задержек по оплате за товары/услуги сроком максимум до 180 дней.

Стороны факторинга:

  1. Клиент — выступает в роли поставщика продукции.
  2. Покупатель (должник) — обязуется оплатить товар в срок согласно договору купли-продажи.
  3. Банк/факторинговая организация (фактор) — предоставляет продавцу денежные средства.

Договор между банком и клиентом заключается без использования залога, но в обязательном порядке оцениваются и страхуются риски, учитывается уровень надежности компании-покупателя.

Также прочитайте: Что такое лизинг простыми словами: предмет и виды лизинга, условия договора для физических и юридических лиц

Для чего нужен

Как правило, фактор выплачивает до 95% от общей стоимости продукции. Остаток поступает лишь после того, как покупатель получит продукцию и осуществит оплату. Услуги факторинга предполагают оплату поставщиком комиссии (вознаграждения) в размере до 25% от суммы долга.

Необходимость в реализации схемы возникает в результате:

  1. Возникновения форс-мажорных ситуаций. Например, небольшим компаниям очень сложно нарастить обороты, прибегая к краткосрочным кредитным продуктам, а факторинг позволяет выполнить задуманное с меньшими затратами и в кратчайшие сроки. Кроме того, малым предприятиям довольно сложно получить доступ к займам. Требования банков к субъектам малого и среднего бизнеса, а также к юридическим лицам сегодня высокие.
  2. Факторинг изначально закладывается в финансовые планы компании, ведь отсрочка платежа может выступать как конкурентное преимущество.

На рынке РФ факторинг популярен при оформлении поставок на товары, предоставлении услуг от мелких фирм в адрес крупных компаний.

Также прочитайте:Отличие понятий лизинга и факторинга, особенности сделок и критерии выбора

Схема работы

Механизм реализации факторинга довольно прост. Риски для поставщика — невысокие, а одним из базовых критериев выбора партнера являются расценки и условия фактора.

Рассмотрим каждый этап системы более подробно:

  1. Оценка будущего клиента. Данный шаг предполагает анализ работы возможного партнера. Акцент ставится на финансовом состоянии его дебиторов, ведь для фактора основным риском является неисполнение обязательств покупателем. Банк запрашивает сведения о контрагентах, сроках поставок, вариантах оплаты и т. д. Изучается кредитная репутация покупателя, оценивается вероятность возникновения претензий.
  2. Оформление сделки. Фактор решает, как обслуживать дебиторскую задолженность своего клиента (полностью или частично). В договоре между сторонами должны отражаться такие пункты, как особенности финансирования, условия, принцип передачи прав, тарифы, порядок расчетов, суммы возможной предоплаты. Банк также имеет право застраховать риск невыполнения покупателем своих обязательств.
  3. Контроль сделки. Суть реализации данного пункта предусматривает постоянную работу фактора в различных направлениях: анализ исполнения условий договора купли-продажи, мониторинг активов, составление претензий.

Так, изначально происходит поставка товара продавцом согласно условиям отсрочки платежа. После — заключается договор факторинга. Фактору предоставляются документы и право требовать дебиторскую задолженность.

Банк или факторинговая компания перечисляет часть средств (процент от суммы поставки, оговоренный между участниками) на счет поставщика. В установленный договором купли-продажи срок покупатель производит фактору полную оплату стоимости за товары, услуги.

И только после этого клиент банка получает остаток задолженности, но с учетом комиссионного вознаграждения.

Законодательно схема факторинга освещена в главе 43 ГК РФ.

Пример расчета

Компания «Х» является оптовым поставщиком. 15 июля ею была реализована поставка товара в адрес компании «Y» на сумму 300 000 руб.

Согласно условиям заключенного между ними договора расчет должен наступить не позднее 25 июля.

Чтобы не терять время, ожидая свои деньги, компания «Х» 17 июля подписала договор с банком на использование факторинговых услуг и оповестила об этом покупателя. Право требования долга от компании «Y» перешло к фактору.

Банковская организация перечислила на счет компании «Х» 75% от суммы дебиторской задолженности, что составило 225 000 руб. 25 июля компания «Y» произвела оплату в размере 300 000 руб. на счет фактора. Банк удержал 45 000 руб. (15%) в качестве вознаграждения, а остаток денег (255 000 руб.) перечислил компании «Х».

Преимущества факторинга

Рассмотрим положительные стороны факторинга для каждого участника сделки:

Для покупателяДля поставщикаДля фактора
Увеличение закупокУвеличение объемов продажУвеличение прибыли
Возможность повысить конкурентоспособностьРост количества покупателейРост числа клиентов
Получение удобного и выгодного кредитаБыстрый процесс оборачиваемости денежных средствУкрепление репутации и рыночных позиций
Способность оптимально использовать оборотные средстваВысокая скорость оформления сделкиРазвитие бизнеса в целом

Как видите, плюсы присутствуют для всех сторон факторинга, но каждый случай индивидуален.

Недостатки

Самый главный минус факторинга для предприятия-продавца — это его дороговизна. За сделку приходится платить несколько больше, чем, если бы был оформлен обычный банковский кредит. Высокая цена услуги связана с рисками для фактора.

Факторинговые компании сотрудничают не со всеми предприятиями. Потребуется собрать громоздкий пакет документов, чтобы доказать уровень своей репутации и платежеспособности. Рискованность сделки также имеет место быть. И когда должники не выплачивают фактору положенные суммы, он может потребовать компенсацию от поставщика.

Факторинг: что это, виды и услуги, как работает

Стороны факторинга

Факторинг – это разновидность кредитования для компаний, работающих с отсрочкой платежа. Простыми словами, факторинг нужен для того, чтобы восполнить временный дефицит оборотных средств для обеспечения жизнедеятельности предприятия.

Данная статья поможет вам понять суть факторинга на простых примерах. Также вы узнаете о том, какие бывают виды договора факторинга, какие преимущества имеет этот финансовый инструмент и в каких случаях он может быть полезен.

Факторинг – что это такое

Факторинг (от англ. factoring – посредничество) является финансовой услугой по предоставлению банками денежных средств во временное пользование.

Получателями данной услуги являются преимущественно торговые компании, работающие с отсрочкой платежа. За услуги факторинга банком взимается процент.

По сути, данный инструмент является своего рода кредитованием, однако банк, именуемый фактором, не требует залогового обеспечения за пользование денежными средствами.

Стандартный договор с покупателем заключается на условиях предоплаты или отсрочки платежа. Предоплату разумно взимать, если с этим клиентом ранее не было взаимоотношений или если поставка является разовой.

К сожалению, несмотря на возможность проверки контрагентов онлайн, нередки случаи обращения в суд за взысканием просроченной дебиторской задолженности.

Чтобы избежать судебных тяжб, в договор стоит включить условие предоплаты в счет предстоящих поставок товаров.

Однако на практике не всегда просто заключить такой договор. Многие клиенты, особенно это касается крупных розничных сетей готовы работать только с отсрочкой платежа.

Причем такая отсрочка иногда составляет довольно продолжительный период – 30-60 календарных дней и более. В результате товар уходит со склада и необходимо закупать новый для других поставок.

Где взять средства? В этом случае на помощь приходит банковский факторинг.

Чтобы понять, что такое факторинг простыми словами, разберем пример.

ООО «Ромашка» поставляет стройматериалы в строительные магазины внутри региона и по стране.

Основная масса клиентов – небольшие компании и индивидуальные предприниматели, закупающие стройматериалы для перепродажи или собственных нужд. Оборот компании составляет примерно  1 875 000 руб.

(25 000 $ или 725 000 грн.) в месяц. Среднемесячная стоимость товарных запасов на складе –  1 350 000 руб. (18 000 $ или 522 000 грн.).

В конце августа ООО «Ромашка» заключает договор поставки с крупным гипермаркетом «Стройматериалы для дома и дачи». Условиями контракта предусмотрено следующее:

  • поставка товара осуществляется 2 раза в месяц – 1 и 15 числа каждого месяца;
  • приблизительная стоимость каждой партии товара –  375 000 руб. (5 000 $ или 145 000 грн.);
  • отсрочка по расчетам за товары составляет 30 календарных дней.

Таким образом, отгрузив две партии товара, компания сократит запасы на складе более чем в 2 раза. В результате образуется дефицит товаров и произойдут сбои поставок в пользу других клиентов. А закупить новый товар будет не за что, т.к. деньги от гипермаркета поступят только через месяц.

ООО «Ромашка» имеет счет в коммерческом банке «Капитал», который оказывает услуги факторинга. Участниками трехстороннего договора на торговый факторинг будут являться:

  1. Поставщик товара – ООО «Ромашка».
  2. Покупатель товара – гипермаркет «Стройматериалы для дома и дачи».
  3. Фактор – банк «Капитал».

Схема факторинга выглядит следующим образом:

  1. Поставщик отгружает Покупателю партию товара.
  2. Поставщик предоставляет Фактору документы, подтверждающие факт отгрузки (товарные накладные).
  3. Фактор перечисляет сумму, равную стоимости товара в рамках произведенной поставки за вычетом 15% на случай возврата товаров или недопоставки.
  4. Через 30 календарных дней Покупатель перечисляет сумму по товарной накладной на счет Фактора.
  5. В конце месяца Фактор рассчитывает комиссионное вознаграждение, а также сумму неоплаченных поставок.

Итак, теперь мы знаем, что такое факторинг. Как давно он существует? Обратимся к истории.

История

В XIV веке в Англии начала развиваться текстильная промышленность. Специфика торговли тканями заключалась в том, что производители находились далеко от покупателей.

Для сбыта продукции привлекались агенты, которые находили клиентов, желающих приобрести товар, затем выплачивали производителю деньги, а товар доставляли за свой счет.

Сумму выручки от покупателей такие посредники забирали себе, с учетом разницы между покупной и продажной ценой. По сути, такие факторы являлись перепродавцами товара.

Источник: https://retireearly.ru/financial-literacy/factoring

Факторинг – что это? Объясняю простым языком

Стороны факторинга

Здравствуйте!

Проблема дебиторских задолженностей компаний в России очевидна: такие риски практически не застрахованы, а споры по ним рассматриваются судом неохотно. В этом случае факторинг – это отличная находка для них. Предлагаю рассмотреть, что это такое и почему он является спасением.

Что такое факторинг и зачем он нужен

На языке экономики термин «факторинг» звучит довольно непросто. Но все-таки попробую пояснить коротко и в адаптированном виде. Факторинг можно определить как расчет с поставщиком без залога взамен на переуступку денежного требования к покупателю.

Сложно? Давайте разберу простыми словами. Факторинг хорошо подходит для компаний, работающих по отсрочке платежа. Это финансовая услуга, с помощью которой продавец может получать деньги за реализуемые товары и услуги в тот же день. Дебиторская задолженность покупателя передается факторинговой компании.

Как работает

Например, некая компания «Тепло» реализует водонагреватели. Но деньги от покупателя поступают не сразу, а спустя несколько дней, недель, месяцев или лет. Поставщика такие так называемые кассовые разрывы явно не устраивают. Ведь зарплату своим сотрудникам, налоги и прочие отчисления он обязан платить в срок. Вот здесь и вступает в дело факторинг.

За оговоренный процент факторинговая организация покрывает все кассовые разрывы.

Какова схема процесса? Предприятие «Тепло» заключает договор с факторинговой компанией «Может». Теперь после каждой отгрузки водонагревателей 90 % денег от реализации переводятся на счет фирмы «Тепло» сразу. Остальные 10 % – после оплаты дебитором или подтверждения им поставки продукции соответствующего качества. Только их перечисляет не покупатель, а компания «Может».

Когда необходим

С сутью факторинга разобрались, но отсюда возникает закономерный вопрос: зачем вообще прибегать к этим услугам, если для покупателя можно изначально ставить условия по предоплате?

И тут есть свои нюансы. Например, есть определенная категория товаров и услуг, за которые покупатель готов платить после проведения тестирования. И только после проверки на соответствие качества всем требованиям переводит деньги.

Другой причиной, объясняющей необходимость отсрочки платежа, можно назвать конкуренцию. Предоставляя такую услугу, продавец привлекает больше покупателей. А требование заплатить за поставку день в день может снизить спрос на продукцию конкретной компании.

Поэтому фирма стоит перед выбором: получить дебиторскую задолженность или спровоцировать падение продаж. Зачастую компании выбирают первое, а для подстраховки прибегают к услугам «фактора».

Кто участвует в факторинге

Как правило, в факторинге участвуют три стороны:

  • продавец – компания, поставляющая продукцию с отсрочкой платежа;
  • покупатель – юридическое лицо, которое покупает товар или услугу;
  • факторинговая компания – банк или специализированная фирма, которая перечисляет до 90 % денег покупателю за поставленную продукцию. За свои услуги она получает проценты, а после заключения сделки взыскание долга переходит к ней.

Факторинг или кредит: что лучше

Сказать однозначно, какой вид сделки лучше, нельзя. Предлагаю посмотреть на их основные отличия:

  • погашение задолженности при факторинговой сделке происходит из денег, которые выплачивает дебитор. Кредит банку возвращает заемщик;
  • факторинг не требует обеспечения в отличие от кредита, где нужен залог;
  • размер финансирования при факторинге не ограничивается жесткими рамками, в банковском кредите, напротив, сумма заранее определена;
  • деньги, полученные при факторинговой сделке, расходуются на усмотрение получившей их компании, целевой кредит в банке контролируется;
  • финансирование при факторинге чаще бессрочное; в свою очередь, погашение долга перед банком не означает продолжение сотрудничества.

Как контролируется факторинговая сделка

Сотрудники «фактора» не перестают анализировать исполнение обязательств по договору всех участников сделки, а также дают им повторные оценки. Время от времени проводится контроль активов на соответствие требований по договору факторинга.

Использование в малом бизнесе

В существующих рыночных условиях предпринимателям сложно выживать только на собственные средства. К тому же часто неплатежи покупателей губят бизнес на этапах его зарождения. Для них факторинг выступает своеобразной подушкой безопасности, когда нужны деньги для увеличения оборота капитала.

Пример расчета факторинга

Предположим, что отгрузка продукции произошла на сумму 100 000 рублей. «Фактор» перечисляет 90 % и при этом берет 15 % годовых + комиссию за каждую счет-фактуру 30 руб. Дебитор имеет отсрочку 180 дней.

Допустим, продукция была поставлена 1 марта, факторинговая компания перевела деньги, а 29 марта дебитор вернул долг.

Когда счет-фактура будет обработан, покупатель получит от «фактора» 90 000 рублей, т. е. 100 000 * 0,9, где первое значение – это сумма долга, а второе – процент финансирования.

Чтобы узнать, сколько компания переплатит «фактору», воспользуемся следующей схемой: (100 000 * 0,9 * 0,15)/365 * 28 = 1035,62. К полученному результату добавим комиссию за обработку счет-фактуры 30 рублей, т. е. 1035,62 + 30 = 1335,62

Составляющие формулы:

  • 100 000 – сумма долга;
  • 0,9 – процент долга, поступивший на счет продавца от «фактора»;
  • 0,15 – процент за услуги факторинговой компании;
  • 365 – количество дней в году;
  • 28 – сколько дней пользовался деньгами дебитор.

Виды

Представлю основные виды факторинга.

  1. Классический, или с регрессом. «Фактор» перечисляет до 90 % долга покупателя в тот же день. Оставшийся процент выплачивается при закрытии задолженности покупателем. Чаще всего такие сделки заключаются с проверенными компаниями.
  2. Без регресса. Факторинговая компания самостоятельно требует долг у покупателя в случае, если он не погасил его вовремя. По такому договору работают с новыми и непроверенными клиентами.
  3. Открытый факторинг. Дебитор осведомлен о «факторе» заранее.
  4. Закрытый. Должник не знает о наличии в сделке факторинговой организации.
  5. Внутренний. Все участники факторинга действуют в пределах одной страны.
  6. Внешний или международный факторинг. Участники договора действуют на территории разных стран.
  7. Реверсивный. Дебитор получает хорошую отсрочку за приобретенную продукцию или по кредиту. Продавец в этом случае получает до 90 % своих денег.
  8. Факторинг на услуги и работы. Таким видом пользуются фирмы, где произошел форс-мажор и им требуется финансирование.

Преимущества и недостатки

В чем же заключаются плюсы и минусы факторинга?

Плюсы:

  • у продавца решается проблема по поводу «зависших» денег, оборотные средства не замораживаются;
  • поставщик может предоставить покупателю индивидуальную схему платежей;
  • у компании больше «не болит голова» о дебиторской задолженности, договор факторинга минимизирует риски;
  • не требуется оформление залога, как в том же кредите, например;
  • средства, полученные у «фактора», обойдутся дешевле, чем банковский заем.

Минусы:

  • если у фирмы большое количество отгрузок и, соответственно, высокая ритмичность оплат, факторинг будет бесполезен;
  • комиссия за услуги «фактора» может достигать 10 %;
  • слабая защищенность факторинга на уровне законодательства.

Советы по выбору факторинговой компании

  1. Услуги факторинга предлагают как крупные банки, так и небольшие фирмы. Если у вас компания с относительно маленьким оборотом, то в банке процесс рассмотрения документов может сильно затянуться. Они не любят «мелочевку». В этом случае советую обращаться в небольшую факторинговую организацию.

  2. Не забывайте сравнивать стоимость услуг. У «фактора» может присутствовать или же, наоборот, отсутствовать процент за просрочку платежа покупателем. Обращайте на это внимание. Суммы комиссий самих факторинговых компаний тоже могут отличаться.
  3. Не пренебрегайте отзывами людей.

    Так вы можете выяснить все подводные камни и реальные условия предоставления услуг.

Топ лучших банков, предоставляющих факторинг

Факторингом пользуются в разных странах уже несколько десятков лет. В России эта услуга стала активно применяться относительно недавно. Предлагаю вам рейтинг банков по объему выплаченного финансирования по данным Ассоциации факторинговых компаний за 2019 год:

Отзывы

Отзывы людей, знакомых с факторингом, в основном положительные, что подтверждает безусловные преимущества этой услуги.

Заключение

Обращение к факторинговой компании помогает решить сразу две проблемы: избавление от дебиторской задолженности и возможность предоставлять клиентам услугу по отсрочке платежа. Чаще всего в России факторингом пользуются небольшие фирмы, когда реализуют свою продукцию крупным корпорациям.

Ставьте лайк, если информация оказалась для вас полезной, и делитесь ею с друзьями.

Источник: https://greedisgood.one/faktoring

Факторинг: что такое? Для чего нужен? Когда необходим?

Стороны факторинга
Эксперт — Михаил Садовой, юрисконсульт юридического отдела Credit.Club. Поговорила и записала — Татьяна Кополина, отредактировал — Сергей Чекулаев.

Минуточку внимания

Факторинг часто используют поставщики, чтобы предоставить своим клиентам выгодные предложения по оплате услуг. Но это не единственное назначение факторинга. У него есть ещё много разных форм. Тема факторинга настолько глубокая, что не у каждого юриста есть чёткое понимание о содержании этой услуги. Поэтому в статье мы разбираем упрощённое понимание термина и на примере сделок с поставками разбираемся, как этот финансовый инструмент может работать.

Есть определение из закона: факторинг — финансирование под уступку денежного требования.

Простыми словами: так называют сделку, когда поставщик получает деньги за товар или услуги от кредитора, а затем уже кредитор следит за тем, чтобы покупатель через время заплатил по обязательствам уже ему. Делается это не бесплатно — факторинговой компании нужно заплатить, например, комиссию от суммы сделки.

За счёт факторинга предприниматели могут безболезненно для бизнеса проводить сделки с отсроченными платежами.

Так компании привлекают клиентов: товар покупатели могут получить сразу, а деньги перевести потом на счёт факторинговой компании.

Это позволяет быстро пополнять оборотные средства и вовремя перечислять зарплату сотрудникам, вносить деньги за аренду помещения, коммунальные услуги.

Как проходит сделка с факторингом

Клиент — поставщик, который отгружает продукцию авансом или оказывает услуги с отсрочкой платежа.

Должник — покупатель у поставщика, который использует отсроченный платёж на приобретение товара или услуги.

Фактор — компания, которая платит поставщику за покупателя, а потом получает от него отсроченный платёж. Оказывать услугу могут факторинговые компании, банки, МФО, другие кредитные и коммерческие организации.

Как работает
Представим, что поставщик отгрузил тонну муки пельменному цеху. Деньги за неё покупатель перечислит только через два месяца, потому что стороны договорились на отсроченный платёж.

Поставщику нечем платить сотрудникам за проделанную работу. Тогда он обращается в факторинговую компанию и получает сумму, которую должна заплатить пельменная через два месяца.

Фактор возвращает вложенные средства только через два месяца, когда пельменный цех переведёт платёж за отгруженную муку.

В договоре стоит указать и способ перевода денег — безналичный. В ином случае поставщик вряд ли сможет воспользоваться факторингом. Это объясняется тем, что юридические лица и индивидуальные предприниматели могут получить наличку не более 100 тысяч в рамках одного договора. А факторинговые сделки чаще всего заключаются на суммы больше 100 тысяч.

Скачать пример дополнительного соглашения к договору с отсроченным платежом После оказания услуги или отгрузки товара счёт на оплату фиксируется в бухгалтерских документах. Этот счёт в экономической сфере называется дебиторской задолженностью. С ней потом компания может обратиться за факторингом.

Также возможно финансирование за счёт факторинга и до возникновения дебиторской задолженности, когда есть только договорённости о сделке между поставщиком и покупателем.

2. Поставщик ищет подходящее предложение и обращается за факторингом. Направить заявку на получение факторинга можно онлайн через сайт факторинговой компании, банка, кредитной организации. В коммерческих организациях чаще всего вместо заявок используются обычные переговоры между сторонами.

3. Фактор проверяет заявку. На этом этапе фактор может провести подробную оценку поставщика, покупателя и сделки. Критерии анализа каждая организация определяет самостоятельно. Например, кто-то работает с поставщиками, у которых обороты не меньше трёх миллионов, а период отсрочки платежа для клиента — не больше 120 дней.

4. Поставщик согласовывает условия и подписывает договор с фактором. После этого он передаёт банку или факторинговой компании документы по сделке с покупателем.

Возможный перечень:

  • копия договора на оказание услуги;
  • счёт на оплату товара;
  • акт об оказании услуг;
  • накладная, если продукция уже отгружена;
  • универсальный передаточный документ.

С этого момента задолженность покупателя принадлежит фактору.

5. Фактор переводит деньги поставщику за покупателя. Это может быть вся сумма целиком или её часть. Обычно поставщик получает сразу до 90% от долга покупателя, а остальные деньги — после перечисления платежа покупателем.

На этом шаге банк или факторинговая компания могут списать комиссию за предоставленные деньги.

6. Покупатель вносит платёж за товар или услугу. Он может направить деньги сразу фактору, если поставщик уведомил покупателя о факторинге и передал ему новые реквизиты.

Когда покупатель не знает о сделке, он переводит деньги на счёт поставщика, а тот перенаправляет платёж банку или факторинговой компании.

7. После получения денег от покупателя фактор отправляет поставщику второй платёж с оставшейся суммой. Если фактор перевёл всю сумму первым платежом, тогда сделка считается закрытой.

Сколько перечисляют денег: до 90% от суммы долга покупателя. Остальные — после платежа покупателя.

Кто берёт риски: поставщик.

Если покупатель откажется оплачивать услугу, то фактор проведёт обратную уступку долга и превратит факторинг в кредит. То есть поставщику нужно будет вернуть деньги от факторинговой компании или банка, а потом самостоятельно взыскивать долг с покупателя.

Особенности:

  • комиссия за факторинг с регрессом обычно ниже, чем без него, из-за сниженного риска для фактора: если покупатель не оплатит счёт, то поставщик обязан будет вернуть деньги фактора;
  • его проще получить из-за сниженных требований к клиентам;
  • обычно используется, если поставщик уверен в покупателе;
  • некоторые факторы предоставляют клиентам льготную отсрочку платежей, если покупатель не вернул деньги в срок;
  • встречается редко, так как поставщики сильно рискуют.

Сколько перечисляют денег: до 100% от суммы долга покупателя в день подписания договора.

Кто берёт риски: фактор, который принял на себя обязательства по взысканию отложенного платежа.

Это значит, что теперь факторинговая компания отвечает за долг покупателя. В случае невыплаты денег фактор понесёт убытки.

Особенности:

  • комиссия за услугу выше, чем при факторинге с регрессом: фактор принимает на себя риск неуплаты долга покупателем и переводит за него деньги поставщику в полном объёме;
  • чаще всего поставщики выбирают факторинг без регресса для сделок с непроверенными покупателями;
  • все издержки по возврату долга несёт фактор: оплата адвоката, госпошлина в суде и другие расходы.

Открытый. Поставщик сообщает покупателю, что сделка заключается через факторинг и нужно будет перевести платёж фактору по указанным реквизитам.

Закрытый. Покупатель не знает о том, что поставщик воспользовался услугой факторинга. Должник перечисляет платёж сначала поставщику, а тот уже перенаправляет его фактору.

Внутренний. Поставщик пользуется услугой факторинга внутри страны. То есть участники сделки работают в одном государстве.

Внешний. Ещё его называют международным факторингом. Это значит, что поставщик привлекает фактора для заключения сделки из-за рубежа.

Общая стоимость факторинговых услуг может достигать 20−35% годовых от суммы долга. Цена обычно складывается из четырёх составляющих:

2. Оплата факторингового обслуживания. Например, за бухгалтерское и юридическое сопровождение сделки. В среднем составляет 0,5−3% от стоимости предоставленной суммы.

3. Комиссия за покрытие кредитного риска. Обычно определяется как 1−1,5% от предоставленной фактором поставщику суммы

4. Фиксированная плата за обработку документов. Чаще всего составляет 50−70 рублей за обработку одной накладной.

Какие есть преимущества и недостатки факторинга для предпринимателей

✅ Плюсы;❌ Минусы

Можно делать выгодные предложения клиентам по отсроченной оплате и привлекать больше покупателей: «Получайте товар сейчас — платите потом»;Фактор может вернуть свои деньги назад, если покупатель не переведёт платёж.

Такая ситуация встречается при факторинге с регрессомПри работе с отсроченными платежами не нужно искать деньги, чтобы оплатить постоянные расходы компании: аренду помещения, коммунальные платежи и другие;Фактор защищает поставщика от риска неоплаты долга покупателем, так как в зависимости от условий сделки может сразу покрыть всю сумму платежа;

Что выбрать: факторинговую компанию или кредитную организацию

Особенности: проводят тщательную проверку перед сделкой, чаще всего предлагают факторинг с регрессом.
Кому подходит: среднему и крупному бизнесу.

Ещё банки изучают финансовую отчётность покупателей и проверяют условия договора поставки.

Проверка заявки поставщика может затянуться на несколько недель. При этом банк может одобрить крупную сумму для сделки.

Особенности: больше усилий прилагают к оценке покупателей, часто предлагают факторинг без регресса, оперативно рассматривают заявки.
Кому подходит: малому бизнесу.

Факторинговые компании обычно быстрее проверяют заявки на получение услуги, чем кредитные организации. Объясняется это тем, что процесс их работы полностью заточен под факторинг, а банки работают с различными услугами. Факторинговые компании обычно рассматривают заявку до пяти дней, а в банках процедура может затянуться до месяца.

Факторинговые компании в первую очередь оценивают покупателей, а потом уже поставщиков. Поэтому они часто предлагают факторинг без регресса и готовы внести 100%-ный платёж за проверенного покупателя.

На что фактор может обратить внимание при проверке покупателей:

  1. Официально ли компания ведёт бизнес.
  2. Сфера деятельности покупателя — насколько она рискованна. Каждый фактор определяет менее стабильные отрасли. Часто к ним относят строительство, туризм, риелторские услуги.

  3. Финансовая отчётность компании покупателя. Фактор может проанализировать, достаточно ли прибыли у потенциального должника и насколько она стабильна, чтобы вовремя вернуть отсроченный платёж.
  4. Наличие судебных споров.

    Эту информацию фактор может узнать через онлайн-сервисы проверки компаний или сайт ФССП.

  1. Факторинг — это вид финансирования сделок с отсроченным платежом. Поставщик и покупатель заключают сделку, по которой оплата должна прийти позже. Но если поставщик оформляет факторинг, то деньги он может получить прямо сейчас, а платёж покупателя уже заберёт компания, которая предоставила услугу финансирования.

  2. Оказывать услуги факторинга могут факторинговые компании, банки, МФО, другие кредитные и коммерческие организации.
  3. Факторинг в банках чаще всего подходит среднему и крупному бизнесу, а сделка через факторинговую компанию — малому бизнесу.
  4. В сделке обычно участвуют поставщик, покупатель и фактор.
  5. Факторинг предоставляется за вознаграждение.

    Оно складывается из комиссии за использование денежных ресурсов и покрытия кредитного риска, а также факторингового обслуживания и платы за обработку документов.

  6. Факторинг бывает с регрессом и без. Первый вид означает, что в случае неуплаты платежа поставщику придётся вернуть деньги фактору и пытаться взыскать деньги с покупателя.

    Второй предполагает, что все риски в случае неуплаты берёт на себя фактор.

Планируете воспользоваться факторингом?

Источник: https://journal.credit.club/faktoring-chto-takoe-i-kak-polzovatsya

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.